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火车票和飞机票应记入什么会计科目呢
1、管理费用、销售费用、制造费用是员工差旅费计入飞机票费用做账的会计科目。根据部门不同飞机票费用做账，所以记录飞机票费用做账的科目也是不同的。比如管理人员的差旅费就记入到管理费用，销售人员的差旅费记入到销售费用，生产人员的差旅费用记入到制造费用。
2、甚至车辆的修理费 应该进 管理费用―公务用车外地出差的交通费与住宿费应该进 管理费用―差旅费 主要报销的票据有火车票、飞机票、长途汽车票，住宿票。
3、差旅费核算的内容飞机票费用做账：用于出差旅途中的 费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其飞机票费用做账他方面的支出。一般情况下，单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了，或者报销餐费就不再补助出差伙食费。
4、一般应计入经费支出会计科目，下面可以设明细科目来标明用用在哪里，是哪个专项，而且还要看你们对预算科目设置。第501号科目 经费支出 本科目核算行政单位在业务活动中发生的各项支出。
飞机票可以直接作为原始凭证入账吗?
1、飞机票也要行程单才能作为原始凭证入账的飞机票费用做账，售票网点出的票和登机牌都不可以。只有行程单才能确定乘机行为确实发生。
2、可以的；按照国内航空运输电子客票进行会计分录。《航空运输电子客票行程单》由国家税务总局监制并按照《中华人民共和国发票管理办法》纳入税务机关发票管理，为旅客购买国内航空运输电子客票的付款及报销的凭证。
3、问飞机票费用做账：飞机票可以作为原始凭证列支吗？可以税前扣除吗？是否需要到航空公司打印发票才能税前扣除？ 根据现行规定，公共航空运输企业和航空运输销售代理企业销售航空客票时，应当按照规定开具《行程单》作为报销凭证。
4、国内机票是无需开具发票的，只需凭借行程单即可作为报销凭证。电子机票行程单是旅客购买电子机票的付款报销凭证，但不作为机场办理乘机手续和安全检查的必要证明。行程单最晚在航班起飞后7天内打印。
5、飞机票本身就是报销凭据，可以列入费用的，无需其他发~票了。
6、旅行社不可能给飞机票费用做账你原始的，他们那的票都是集体票，每个人都要原始票，旅行社怎么分呢？一般飞机票给人的只有登记卡。旅行社不是给你发票了吗？发票就是你入账的凭证。
机票如何做账
实际上，机票代理人的账目，就是营业收入、应收、应付以及一般小公司的办公支出。机票的返佣随时都在变，除开正常的BSP结算，还有直销，B2C，B2B，保险，酒店预订。
一般纳税人取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单，可以按照9%计算进项税额。
对方开的发票和行程可以。直接买票的费用入账。
国际机票有专用的国际发票，这个发票加上机票的旅客联方可作为报销的凭证。
如果只是代垫，最终客户会补偿这个机票钱：可以列入其他应收款 如果购买了机票后，不需要客户做任何补偿的，在税务执法实践中，税务机关通常允许企业把招待客户参观、旅游产生的费用列入业务招待费，进行税前扣除。
飞机票,旅店住宿,吃饭等等这么多的差旅费该怎么去记账?
1、通常是管理费用和销售费用飞机票费用做账，如果是拿回来票子直接报销贷现金或银行存款，如果是预支飞机票费用做账的差旅费，就是两笔。
2、管理费用-差旅费贷：其飞机票费用做账他应收款有剩余现金借：库存现金管理费用-差旅费贷：其他应收款补款时借：管理费用-差旅费贷：库存现金其他应收款差旅费的开支范围一般包括交通费、住宿费、伙食补助费、邮电费、行李运费和杂费等。
3、要用专用记账凭证。一般地，如果是收付转记帐法，不涉及现金、银行存款的就用转字凭证，涉及到现金、银行存款的用收、或付字凭证。差旅费是指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用。
4、-差旅费科目，其会计分录如下：借： 管理费用-差旅费 贷：现金或银 行存款 差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目，主要包括因公出差期间所产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用。
5、差旅费核算的内容：用于出差旅途中的 费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。 一般情况下，单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了，或者报销餐费就不再补助出差伙食费。
6、出差的餐饮费，直接计入“管理费用——差旅费”科目。报销范围 差旅费核算的内容：用于出差旅途中的费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。
一般纳税人飞机票怎么做账
③、顾客取票：借：银行存款/库存现金；贷：应收账款/应收火车票(或飞机票)/XXX(顾客名字)。④、月末再提取税金。
报税流程，现在一般都是在网上申报。但需要把报税资料送到税务局：（一）税务局一般每月初（1~10日）为抄税期。抄税很简单，现在都是税控机开票，将金税卡插到与税控机连接的电脑上，打开开票软件点击抄税就可以。
法人的飞机票是否可以入账，需要根据实际情况来确认，如果是法人为了公司的业务发生的差旅费是可以入账的，如果企业是一般纳税人，可以计算抵扣对应的进项税。如果是法人个人的消费，则不能入公司的账务。
如果是一般纳税人单位，取得员工出差的机票，进项税额是可以计算抵扣的，机票可以抵扣的进项税额=（票价+燃油附加费）/09*9%。
一般纳税人收到普通发票，做账方式如下：按价税合计金额计入成本；根据费用所属部门计入相应会计科目，具体账务处理如下是借计管理费用（或其他相关成本、费用科目），贷计银行存款。
一般纳税人做账步骤二：月末要注意提取折旧，待摊费用的摊销等等。如果新公司开办费，在第一个月全部转入费用，那么如何计提折旧的分录呢？这是借管理费用或制造费用贷累计折旧。
我们公司是旅行社代卖机票的,请问飞机票的账务处理怎么做?
机票代理公司账务处理的整个流程，和一般公司账务处理流程大体相同：设置总分类账、分类明细账、现金和银行日记账，收集相关收支原始凭单，编制记账凭证，分门别类登记账目，每月期末结账，编制财务报表，申报缴纳应交税金等等。
公司经理报飞机票时分录为：借：管理费用 贷：银行存款或库存现金 因此做付款凭证。付款凭证是根据现金和银行存款付出业务的原始凭证编制、专门用来填列付款业务会计分录的记账凭证。
不是的，大多旅行社都是航空公司的代理商，顾客付款后便可出售机票。旅行社与航空公司是有约定的，一般每月结一次账。
票上有税额的按票面税额抵扣即可。至于纳税项目和税率的确定上，还要考虑不同的情况。首先要看旅行社开具的是什么类型的发票，如果是正常的机票发票是可以抵扣的，如果开的是服务发票，那就不能属于国内运输。
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